國有資產監管法律制度研究 （簡體書）

國有資產在我國經濟中佔有十分重要的地位，對國有資產的監管關係到我國經濟的協調、穩定和發展，也關係到改革的順利進行。從國有資產產生的歷史來看，國有資產產生主要有三個目的：一是財政性目的，即為了滿足國家機關活動經費和供統治者揮霍的需要；二是政治性（軍事性）目的，即為了維護和鞏固國家政權，抵禦入侵和對外侵略；三是經濟性（經濟調節）目的，即通過國家投資以及國有資產在不同行業和領域的分佈來調節社會經濟結構和運行。雖然在不同時期國有資產存在的目的偏重有所不同，但是社會化大生產之後，各國都普遍注重通過國有資產的運用來調節社會經濟。我國現在正處於轉型時期，國有資產的監管尤其是經營性國有資產監管容易出現國家權力濫用的問題，為了控制權力濫用，規範和保障國家對國有資產的監管，需要建立國有資產監管法律制度。按照我國法律規定，國有資產屬￿全體人民共同所有，全體人民是國有資產的終極所有者。但由於人民人數眾多，不可能每個人都親自去管理國有資產。因此，中國國有資產在實際運行中採取委託代理的方式，全體人民作為初始委託人，國有企業經營者作為最終代理人，依次歷經全國人大、政府、國有資產監管機構、國有資產經營公司等中間環節.形成一系列的委託代理關係，但是這種委託代理關係的最初委託人人民是一個抽象的集合概念。從理論上來說，國有資產人人有份。正因為如此，每個人不可能像管理私有財產那樣盡職盡責去監管國有資產，所有者缺位現象嚴重；現階段政府在履行國有資產監管職責時，也並沒有做到政企分開、政資分開，將以往行政管理的模式運用到國有資產監管中；中國的國有資產監管立法也沒有跟上國有資產監管的現實需要，許多重要的國有資產法律並沒有制定，已經制定的法律也沒有及時地修改和完善。誰來監督監督者的問題在國有資產監管中仍舊存在，現行國資委集管人、管事、管資產於一身，這種集權模式容易失控、失范，而現行並無有效的監督監督者機制。上述原因導致國有資產監管中存在很多問題：國有資產流失嚴重、國有企業經營效率低下，沒有完全達到調節社會經濟的目的等。為了解決國有資產監管中存在的問題，應當借鑒國外國有資產監管的法律制度，重新審視我國國有資產監管法律制度。通過國有資產監管法律制度的重新構建，達到全方位、全過程地監管國有資產。一要健全國有資產監管法律體系，從憲法層面、法律層面、法規和規章層面完善國有資產監管的法律體系。二要明確我國國有資產監管中四個層次委託代理關係中的主體，構建全體人民、全國人大、政府、國有企業內部、其他監督網絡。三是要理順國有資產監管的法定程序，要通過對國有資產尤其是國有控股上市公司的國有資產經營和轉讓程序的全過程監管來保證國有資產的安全。四是要嚴格法律責任。五要探索國有資產監管新的法律救濟途徑，完善股東派生訴訟制度、建立國有資產監管中強制信息披露制度、建立國有資產監管公益訴訟制度和嚴格國有資產監管中的法律責任尤其是民事法律責任追究制度。通過這一系列的方法達到國有資產監管的目的。．

陳雄根，男，1972年生，湖南茶陵人，先後就讀于南京大學法學院、中南大學商學院，分獲碩士學位和博士學位。2010：2012年在中央財經大學應用經濟學博士後流動站工作，湖南工業大學法學院、廣西財經學院客座教授。在《經濟地理》、《當代法學》《湖北社會科學》等期刊上發表論文二十餘篇，承擔和參與省部級課題十余項。．

《國有資產監管法律制度研究》所講國有資產在我國經濟中占有十分重要的地位，對國有資產的監管關系到我國經濟的協調、穩定和發展，也關系到改革的順利進行。從國有資產產生的歷史來看，國有資產產生主要有三個目的：一是財政性目的，即為了滿足國家機關活動經費和供統治者揮霍的需要；二是政治性（軍事性）目的，即為了維護和鞏固國家政權，抵御入侵和對外侵略；三是經濟性（經濟調節）目的，即通過國家投資以及國有資產在不同行業和領域的分布來調節社會經濟結構和運行。雖然在不同時期國有資產存在的目的偏重有所不同，但是社會化大生產之后，各國都普遍注重通過國有資產的運用來調節社會經濟。我國現在正處于轉型時期，國有資產的監管尤其是經營性國有資產監管容易出現國家權力濫用的問題，為了控制權力濫用，規范和保障國家對國有資產的監管，需要建立國有資產監管法律制度。

前言0.1 問題的提出、背景和選題0.2 國內外研究現狀0.2.1 國內研究現狀0.2.2 國外研究現狀0.3 研究的目的和意義0.4 研究的方法、基本框架、內容與結構0.4.1 研究的方法0.4.2 研究的內容與結構第一章 國有資產監管的相關概念和理論基礎1.1 國有資產的界定1.1.1 國有資產的定義1.1.2 國有資產的地位與分類1.1.3 國有資產的產生與發展1.2 國有資產監管的理論基礎1.2.1 市場調節中存在的三缺陷1.2.2 國家調節社會經濟的三方式1.3 國有資產監管法的價值與功能1.3.1 國有資產監管法的價值1.3.2 社會利益資源的再分配：國有資產監管法的主要功能1.4 本章小結第二章 我國國有資產監管制度的演變及現狀2.1 我國國有資產監管制度的演變2.1.1 我國國有資產監管的制度演變的理論背景2.1.2 計劃經濟時期的國有資產監管制度2.1.3 有計劃的商品經濟時期的國有資產監管制度2.1.4 社會主義市場經濟建立初期的國有資產監管制度2.1.5 現行國有資產監管制度2.1.6 我國國有資產監管制度演變中的特點2.2 現行國有資產監管制度中存在的問題2.2.1 國有資產監管法律體系不完善2.2.2 所有權主體不明晰，所有者缺位現象嚴重2.2.3 政企、政資不分仍舊存在2.2.4 監督監督者的問題2.3 我國國有資產監管失控的後果2.3.1 國有資產流失嚴重2.3.2 經營效率低下2.4 本章小結第三章 國有資產監管法律體系的完善3.1 國有資產監管法律體系構建觀念上的更新3.2 國有資產監管法的完善3.2.1 國有資產監管立法權及程序方面的完善3.2.2 國有資產監管法的具體內容之爭及完善3.3 國有資產監管法律體系的構成3.3.1 憲法層面的國有資產監管法3.3.2 法律層面的國有資產監管法3.3.3 法規、規章層面的國有資產監管法3.4 本章小結第四章 規範國有資產監管主體的行為4.1 國外國有資產監管主體的監管行為及啟示4.2 明晰我國國有資產監管主體4.2.1 國有資產監管主體之間的法律關係4.2.2 建立國有資產信託管理制度4.3 國有資產監管行為的轉變4.3.1 強化國有資產的股權管理，淡化行政管理4.3.2 建立國有資產流動轉讓的全過程監管4.3.3 完善國有資產經營考核機制4.3.4 建立國有資產監管信息強制披露制度4.4 本章小結第五章 國有資產監管的法律責任及其追究機制5.1 國有資產監管獎勵與責任機制5.1.1 國有資產監管的獎勵機制5.1.2 國有資產監管的法律責任5.1.3 強化對國有公司高級管理人員民事責任的追究5.2 通過訴訟程序推進國有資產監管5.2.1 國有資產監管中股東派生訴訟制度的完善5.2.2 國有資產監管中公益訴訟的制度構建5.3 本章小結第六章 結語與展望6.1 結論6.2 創新、不足與展望6.2.1 創新6.2.2 不足6.2.3 展望附錄參考文獻致謝．

2.1.1.2 市場經濟體制下的國有資產監管制度構建的理論背景
1978年以后，我國開始了經濟體制改革，國有資產監管的制度也隨之變化，這個時候的國有資產制度設計是以鄧小平建設有中國特色的社會主義理論作指導。建設有中國特色的社會主義理論的精髓是解放思想、實事求是，其主要內容是以發展社會主義生產力為動力，以增強社會主義綜合國力為標志，以改善人民物質文化生活為目的；在社會主義的發展道路上，強調走自己的路，不把書本當教條，不照搬外國模式，以馬克思主義為指導，以實踐作為檢驗真理的唯一標準，解放思想，實事求是，從實際出發，建設有中國特色的社會主義。在有中國特色的社會主義理論指導下，國有資產監管也開始擺脫計劃經濟時期下的高度統制的模式，開始借鑒和參考國外國有資產監管的成熟經驗和做法。
在鄧小平理論指導下，1978年我國實行改革開放，提出了建立發揮價值規律的計劃經濟。1979年提出以計劃經濟為主，以市場調節為輔。1984年10月，黨的十二屆三中全會通過的《中共中央關于經濟體制改革的決定》，突破了計劃經濟同商品經濟對立起來的傳統觀念，指出中國社會主義經濟是“公有制基礎上的有計劃商品經濟”。1992年1月18日至2月21日，鄧小平在視察武昌、深圳、珠海、上海時發表了一系列重要談話，其中最重要的是關于社會主義與市場經濟的關系問題。鄧小平強調：“計劃多一點還是市場多一點，不是社會主義與資本主義的本質區別，計劃經濟不等于社會主義，資本主義也有計劃；市場經濟不等于資本主義，社會主義也有市場。計劃和市場都是經濟手段。社會主義的本質，是解放生產力，發展生產力，消滅剝削，消除兩極分化，最終達到共同富裕。”[127]1992年10月12日，江澤民同志在黨的十四大《報告》中第一次明確提出：“我國經濟體制改革的目標是建立社會主義市場經濟體制”。1993年10月14日，十四屆三中全會通過了《中共中央關于建立社會主義市場經濟體制若干問題的決定》，把黨的十四大確定的目標和基本原則系統化、具體化，設計了基本框架，指明了實現這一目標的途徑，并提出在20世紀末我國初步建立社會主義市場經濟體制的任務。1997年9月12日，江澤民同志在黨的十五大上作的《高舉鄧小平理論偉旗幟，把建設有中國特色社會主義事業全面推向二十一世紀》的報告中，對社主義市場經濟中的一些重大理論問題進行了實事求是、符合當代中國實際的科學回答。2002年11月黨的十六大提出，繼續調整國有經濟的布局和結構。改革國有資產管理體制，是深化經濟體制改革的重大任務。在堅持國家所有的前提下，充分發揮中央和地方兩個積極性。國家要制定法律法規，建立中央政府和地方政府分別代表國家履行出資人職責，享有所有者權益，權利、義務和責任相統一，管資產和管人、管事相結合的國有資產管理體制。關系國民經濟命脈和國家安全的大型國有企業、基礎設施和重要自然資源等，由中央政府代表國家履行出資人職責。其他國有資產由地方政府代表國家履行出資人職責。中央政府和省、市（地）兩級地方政府設立國有資產管理機構，繼續探索有效的國有資產經營體制和方式。各級政府要嚴格執行國有資產管理法律法規，堅持政企分開，實行所有權和經營權分離，使企業自主經營、自負盈虧，實現國有資產保值增值。2007年11月，黨的十七大報告提出實現未來經濟發展目標，關鍵要在加快轉變經濟發展方式、完善社會主義市場經濟體制方面取得重大進展。要深化對社會主義市場經濟規律的認識，從制度上更好發揮市場在資源配置中的基礎性作用，形成有利于科學發展的宏觀調控體系。在國有資產監管上，提出了加強政府監管和社會監督，加快建設國有資本經營預算制度，完善各類國有資產管理體制和制度。