現金管理系統：入門與實務（簡體書）

通過詳盡調查企業實際使用CMS的隋況，《現金管理系統:入門與實務》分析了CMS的成功要素，不僅涉及現金管理，而且對集團經營改革中有著良好效果的組織管理也有所介紹。《現金管理系統:入門與實務》對正在考慮引入CMS的企業經營者、負責人，以及推進集團經營改革的所有相關人士都是大有裨益的一本書。

作者：（日本）中村正史 譯者：明磊

中村正史
畢業于中央大學理工學院。1991年進入德勤諮詢公司（現在的德碩管理諮詢公司），現任德碩管理諮詢公司金融業務部的高級經理，擁有產業顧問與職業諮詢師資格。
中村先生長期從事集團企業經營管理與集團財務管理領域的研究，擁有逾十年的為企業客戶及銀行提供業務諮詢以及CMS（現金管理系統）構建諮詢服務的經驗。
中村先生是在日本成功推廣（2MS普及的先驅者。他曾在2000年主導舉辦了由日本各城商銀行參加的CMS研究會（有45家地方銀行參加），深入闡述銀行構建CMS的必要性，并由此獲得了業界的認可。其本人主要從事于財務會計領域的諮詢，擁有諸多同領域的業務改革項目經驗以及組織管理項目經驗。除CMS以外，中村先生還致力于研究BSC（Balanced Score Card，即平衡記分卡，一種構建績效管理體系的手法）、SFA（Solution-Focused Approeach，短期焦點解決治療，或稱尋解導向治療，是近年逐步發展成熟的一種積極的，以行動為主的心理輔導模式）、行為分析等組織開發手段和方法。
主要著作
《電子商務經營——統制市場的戰略與經營基礎》
（合著東洋經濟新報社20009：）
《金融特區與沖繩振興新方法》
（合著商事法務2002年）
《現金管理系統（CMS）的引入與使用事例集》
（合著社團法人企業研究會2004年）為企業研究會、日本經濟新聞社、中央經濟社和《月刊金融專刊》等專業雜志撰文

前言
第一章 CMS入門
何為CMS7
CMS的主要功能
CMS普及的背景
銀行間關於CMS的激烈競爭
如何通過CMS提高資金運作的效率?
削減利息作用
削減融資成本作用
削減轉賬手續費作用
通過CMS強化內部控制
通過CMS實現資金的”可視化”
引入CMS困難么?
引入CMS的注意點
該如何選擇引入CMS的對象公司?
CMS的魅力何在?
應該引入CMS么?
案例1 靜岡銀行將CMS引入鈴與集團的案例(2001年)

第二章 CMS的功能
理解CMS所需的基礎知識
活期借貸管理
資金池功能
(1)資金池功能概要
(2)資金流動的邏輯
(3)資金流動方法
(4)資金流動結果的借貸記賬方法
(5)資金池功能的計時
(6)資金分配的限額
(7)總管賬戶的信用額度
(8)資金池功能的成本
(9)資金池功能的業務流程
(10)資金池功能的效果
(11)使用資金池功能時的注意點
(12)資金池和活期借貸的關係
定期借貸管理
(1)定期借貸管理概要
(2)定期借貸的業務流程
(3)定期借貸管理的靈活運用
代墊·凈額結算功能
(1)代墊·凈額結算功能概要
(2)代墊·凈額結算功能的業務流程
(3)委托付款方法
(4)代墊處理的詳情
(5)凈額結算處理的詳情
(6)代墊·凈額結算功能的財務處理
(7)通過集中轉賬削減手續費
(8)代墊·凈額結算功能的意義
利息管理
(1)利息管理概要
(2)活期借貸的利息管理
(3)定期借貸的利息管理
(4)利率設定的要點
信用額度管理
(1)CMS的信用管理觀點
(2)CMS的信用額度的種類
(3)活期貸款賬戶的信用額度
(4)定期貸款賬戶的信用額度
(5)CMS的信用額度管理功能
資金流管理
(1)資金流管理概要
(2)資金流管理結構
會計處理
(1)資金池功能的會計處理
(2)與會計系統的數據集成方法
(3)代墊·凈額結算功能的會計處理
(4)系統有必要做出相應變化么?
案例2 由廣島銀行引人CMS的案例(2006年)

第三章 構筑CMS的要點
選擇解決方案的要點
④CMS軟件的選擇
④CMS的系統構成
(1)系統構架
(2)服務器構成
(3)通訊設備構成
銀行的選擇
CMS的費用
有必要定制開發嗎?
關於商業計劃的考慮
應該確認什麼?
CMS的合同構成
金融公司與集團公司間的合同形式
與借貸記賬有關的稅務與審計方面的注意點
交易記錄的保存
CMS有關的法律規定
(1)CMS與出資法
(2)CMS與放債業管理法
CMS的利息
CMS的運營初制
金融公司
集團公司
系統管理公司
銀行
系統供應商
CMS引入效果的計算方法(減少所需資金量)
案例3 第四銀行協助粟山米果引ACMS的案例(2008年)

第四章 引入CMS的方法
與誰商量好呢?
首先從何開始?
計劃階段的進程
……
第五章 業務運算的成功要素