投行小兵

在註冊制審核理念下，IPO審核更加體現對於商業邏輯的尊重，給予發行人充分自我解釋和說明的機會。商業領域的合作和競爭，不論是外部環境和每個企業個體，都是極其複雜且不可複製的，規則再豐富也無法窮盡和涵蓋現實中發生的各種情形，這時候我們對於商業規則的敬畏和寬容就顯得格外重要。IPO審核中的很多問題，都是從偶然發生到慢慢熟悉，從爭議很大到意見逐步形成統一，從一個沒有先例的重點疑難問題成為一個普遍的典型規則應用，從一個審慎判斷嚴格要求變成只需要充分信息披露的問題。這樣的一個過程，是對於一個問題認識和解決的正常路徑，不思考不解決放任問題存在與只想著匆匆趕路從不反思回頭看的想法，是對待問題的兩個極端，都是不對的。出版條件：銷售5000冊以內，支付版稅9%；銷售5000冊以上的部分，支付版稅10%。

本書重點關注IPO審核的熱點和核心點，從十個行業的視角，更加實務地剖析IPO審核中需要重視的問題，具有實務參考價值。作者投行小兵是我社長期合作的優質作者，已出版“企業上市解決之道”系列、“IPO財務核查”系列等書，取得 了較好的市場反響和讀者口碑。 內容涵蓋分行業的IPO審核、紅籌、境外上市架構、增資、股權激勵、對賭協議、關聯交易、同業競爭、財務核查等IPO中的重點、難點問題。出版條件：銷售5000冊以內，支付版稅9%； 銷售5000冊以上的部分，支付版稅10%。

註冊制改革是資本市場基礎制度改革的重要一環，它不僅僅是股票發行制度自身的變化，更是“牽一髮而動全身”的改革。本書重點關注註冊制下的IPO審核的新邏輯和新標準，本書主要分六大部分，分別是：商業邏輯的敬畏、基本規則的尊重、規範問題的寬容、信息披露的基礎、從業人員的應對以及註冊制的底線。其中每個部分下又分章節進行展開。內容涵蓋分行業的IPO審核、紅籌、境外上市架構、增資、股權激勵、對賭協議、關聯交易、同業競爭、財務核查等IPO中的重點、難點問題。以下是本書目錄： 目錄 第一部分 商業邏輯的敬畏 第一章 經銷模式 第二章 醫療、疫苗行業的兩票制 第三章 特殊商業模式 第一節 業務獨立性 第二節 業務模式的創新 第三節 另類商業模式 第二部分 基本規則的尊重 第一章 分拆、紅籌、換股 第一節 分拆上市 第二節 境外架構上市 第三節 換股吸收 第四節 整體上市的例外 第二章 上市公司入股發行人 第三章 政府投資 第四章 刑事犯罪 第五章 會計處理 第一節 研發費用 第二節 其他會計處理 第六章 特殊規則的運用 第三部分 規範問題的寬容 第一章 歷史沿革問題 第一節 實際控制人 第二節 特殊股東 第