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家族信託規劃顧問師闖關筆記
滿額折
出版日:2024/12/01 作者:宏典文化金融證照闖關研究小組編著  出版社:宏典文化  裝訂:平裝
讀得更少、考得更好!一、重點精簡:以真實考題為本,篇幅極致濃縮。二、題庫分類:不只歷屆、章後練習。更有各類題型、熱門法規/時事、最新修法…刷題更有方向。三、個人數據:測驗成績、錯題、最愛專屬收藏。為你省下最寶貴的「時間」~ 本版新增新增考點。包括:1.基金會(財團法人)相關規定(財團法人法、教育文化公益慈善機關或團體免納所得稅適用標準)。2.受控外國企業(CFC)考點補強。3.境外信託(美國、香港、新加坡)考點補強。4.離岸信託(VISTA、STAR)考點補強。5.民法親屬篇考點補強(e.g.親等、親子關係、結婚離婚)。6.民法繼承篇考點補強(e.g.遺囑、拋棄繼承)。7.信託法考點補強(e.g.委託人地位繼承、宣言信託、信託財產)。8.閉鎖性股份有限公司考點補強(e.g.董監事選舉、股東會、特別股、公示)。9.遺產及贈與稅法考點補強。10.所得稅法考點補強。11.房地合一2.0考點補強(境內/境外、個人/法人適用稅率、非自願出售、重購退稅)。12.公益信託考點補強(e.g.信託公會會員辦理公益信託實務準則)。13.信託公會「我國家族信託架構規劃」。14.家族信託運用模式考點補強。15.家族憲章考點補強(制定、治理機構)。16.家族辦公室功能考點補強(種類、信託業者扮演角色)。17.香港家族資產投資控股實體 (FIHVs)。18.新加坡合規外國信託(QFT)、可變動資本公司(VCC)。19.三代保單稅務考點補強。20.投資型保險稅務考點補強。21.設定地上權土地交付信託。22.分離課稅考點補強。 新增線上題庫快取連結。包括1.歷屆試題演練2.各類題型特訓3.熱門法規20題隨機出題4.頻出關鍵字試題演練
優惠價:9 378
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高齡金融規劃顧問師闖關筆記
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出版日:2025/05/01 作者:宏典文化金融證照闖關研究小組編著  出版社:宏典文化  裝訂:平裝
讀得更少、考得更好!一、重點精簡:以真實考題為本,篇幅極致濃縮。二、題庫分類:不只歷屆、章後練習。更有各類題型、熱門法規/時事、最新修法…刷題更有方向。三、個人數據:測驗成績、錯題、最愛專屬收藏。為你省下最寶貴的「時間」~★★新版大幅修訂要點★★本版將第8期考試各項新考點全數收錄至重點整理。並嚴控筆記篇幅,刪除部分非重點或重複內容→絕不浪費考生寶貴時間。新增重點包括:1-1對高齡者的基本認知 申請低收入戶或中低收入戶資格時,主要考量的經濟條件、「全人照護」關心議題、高齡者健康狀態各進程狀態評估(IADL、SOF、ADL評估表)。1-2高齡/長照相關法規與政策 老人生活津貼申請資格。1-3民法相關規範 結婚之實質要件整理、夫妻法定財產制關係消滅時財產之追加計算、「拋棄繼承」為無相對人之單獨行為、「遺贈」重要考點整理。1-4信託重要法規及信託實務 信託主要特性整理、信託公示非信託成立必要條件、遺囑信託屬單獨行為、函釋、受益人確定性法則(胎兒)、信託關係之存續(以歸屬權利人視為受益人)、信託業設立標準、信託業法第34條有關「賠償準備金」之規定、可交付信託之有價證券範圍、境外基金管理辦法、預收款信託考點補強。1-5信託相關課稅規定 加值型及非加值型營業稅法。1-6高齡金融相關商品 112年7月1日修法之五大重點整理、房地合一稅2.0之課稅基礎與土地漲價總數額減除上限、都市更新、危老重建第一次移轉適用稅率、公共設施保留地相關稅務優惠規定、保單質借、契約轉換、經驗生命表、人壽保險考點整理、投資型年金保險單示範條款。1-7安養信託契約重要內容解析與高齡者金融應用延伸 老人安養自益型信託契約(定期給付及特殊給付)、信託業營運範圍受益權轉讓限制風險揭露及行銷訂約管理辦法、信託業建立非專業投資人商品適合度規章應遵循事項、銀行業公平對待高齡客戶自律規範第6條(高齡客戶申訴案件資料庫)、第4條、保險業招攬及核保理賠辦法第7條(每年參加公平對待六十五歲以上之客戶之相關教育訓練、公益信託必為他益信託。1-8信託業發展高齡金融特色商品與趨勢 預開型安養信託考點補強、OECD建議住宿式長照機構之發展趨勢、美國CCRC(持續性照護退休社區)、日本「收費老人之家」與
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