應收賬款擔保融資創新與監管（簡體書）

應收賬款擔保融資在經濟信貸生活中發揮著越來越重要的作用。據估算，我國企業應收賬款5.5萬億的資產由于受到法律的限制，不能用于擔保以生成信貸資金。大多數中小企業資產價值的60%以上是應收賬款，更急于打通應收賬款融資渠道。本書將對應收賬款擔保融資理論和發展進行梳理，對應收賬款融資發展有著重要意義。

劉萍，中國人民銀行金融研究所副所長，副研究員，主持的重大研究項目包括金融控股公司監管、中小企業融資制度改革、中國西部開發金融制度、中國信貸人權利的法律保護、放貸人條例立法研究、中國應收賬款擔保融資等，榮獲中國人民銀行重點課題一等獎、二等獎。 劉萍主編并組織編寫了《金融控股公司的發展與監管》、《中國中小企業金融制度報告》、《中國西部開發金融制度報告》、《中國動產擔保物權與信貸市場發展》等多部著作，在金融領域產生較大影響，還在《金融研究》、《金融時報》等刊物上發表了多篇文章。

第一部分 中小企業融資現狀、問題與制度創新
　第一章　中小企業融資難問題長期無法突破
　第一節　融資難的真實瓶頸：欠缺合法擔保物
　一、中小企業普遍面臨的融資困境
二、我國中小企業融資現狀
三、影響中小企業信貸可獲得性的主要因素
　第二節　創新擔保模式的法律與體制障礙
一、中小企業動產資源閑置與擔保立法偏重不動產擔保之間的矛盾
二、不動產資源枯竭趨勢與金融機構過分依賴不動產擔保物之間的矛盾
三、動產擔保法律制度改革與信貸可獲得性的關系
　第二章　借鑒國際最佳實踐，構建動產擔保新框架
　第一節　國際動產擔保法律制度的歷史演進
一、早期羅馬法的動產擔保方式及其影響
二、大陸法系國家的修補型改革模式
三、美國、加拿大統一化的動產擔保交易制度
四、英國動產擔保法律制度發展軌跡和改革趨勢
　第二節　國際組織推動下的擔保交易法律制度改革
一、歐洲復興開發銀行主導下的歐洲動產擔保制度改革
二、《聯合國國際貿易法委員會擔保交易立法指南（草案）的主要內容
　第三章 《物權法》出臺前后
　第一節　《物權法》出臺前國內擔保物權狀況
一、商業銀行擔保業務創新
二、年的重要調查
　第二節　重構我國動產擔保交易的法律制度
一、拓寬動產擔保物范圍，明確應收賬款、存貨上可以設立擔保物權
二、建立統一登記公示系統，明確應收賬款擔保登記機構
　三、明晰擔保優先權規則
　四、重構擔保物權執行制度
第三節　《物權法》的歷史性突破
　一、擔保物權法律制度改革
二、我國動產擔保制度改革的重大意義
三、《物權法》出臺后需要解決的一些問題
第二部分　商業銀行應收賬款的創新業務運作
　第四章 《物權法》出臺后的擔保創新模式
　第一節　客戶資源與經營關系方面的擔保創新模式
一、依托客戶資產資源的擔保創新
二、依托客戶現金流資源的創新
三、依托客戶經營關系的創新
四、多種物權組合擔保模式
　第二節　商業銀行供應鏈融資業務發展與完善
一、供應鏈融資業務
二、供應鏈融資存在的問題和相關建議
　第五章　應收賬款融資技術
　第一節　應收賬款質押融資
一、應收賬款質押融資具體流程
二、應收賬款質押融資授信技術
三、應收賬款質押融資評估及監控
四、應收賬款質押融資案例
第二節　應收賬款保理融資
一、保理業務種類
二、典型的應收賬款保理業務流程
三、保理業務的授信技術
四、有關爭議
五、國際保理業務的主要風險點及控制措施
六、應收賬款保理融資案例
第三節　應收賬款證券化
一、應收賬款證券化基本流程
二、應收賬款證券化的風險
三、我國實施應收賬款證券化應注意的問題
四、我國推行應收賬款證券化的相關措施
五、應收賬款證券化案例
　第六章　應收賬款融資的風險管理
　第一節　企業應收賬款的風險管理與控制
一、應收賬款風險事先防范
二、應收賬款風險日常管理
　第二節　商業銀行應收賬款融資的風險管理
一、應收賬款融資風險具體表現
二、應收賬款融資風險的動態管理
　第七章　應收賬款融資登記系統的建立
　第一節　加拿大動產登記系統
一、動產登記系統的基本情況
二、登記系統提供的服務
三、系統查詢
　第二節　我國應收賬款質押登記系統
一、我國征信系統基本情況
二、應收賬款質押登記系統設計
　第三節　應收賬款質押登記系統的操作流程
一、用戶管理
二、登記
三、查詢
　第四節　登記系統運行的基本情況
一、登記和查詢基本情況
二、登記系統存在的問題
三、相關建議
　第八章　應收賬款融資的法律監管
　第一節　美國對應收賬款與存貨擔保融資活動的監管
一、應收賬款與存貨擔保融資分類
二、應收賬款與存貨擔保融資的風險識別
三、應收賬款與存貨擔保融資信用風險及監管
四、應收賬款與存貨擔保融資交易風險及監管
五、應收賬款與存貨擔保融資的法律合規風險及監管
六、對借款人的評估
七、對擔保物的評估
八、對貸款協議的監管
九、對放貸活動的監管
十、循環信貸的監管系統
十一、融資檢查的基本程序
十二、風險評估體系
十三、核實的目標與程序
十四、風險管理檢查
十五、檢查結論
第二節　美國應收賬款與存貨擔保融資監管體系對我國的相關啟示
一、創新監管理念
二、構建完善的監管法規體系
三、建立良好的風險評估體系，加強風險監管
四、注重專業化，建立高素質的專業化監管隊伍
五、增強監管工作的計劃性，實現監管工作的長期性
六、注重與銀行等被監管者的溝通，執行好監管職責
七、運用現代技術，改進監管的技術手段
八、采取有效的處置手段，加強監管的嚴肅性
　第三部分　附錄
《中華人民共和國物權法》相關條款
國際動產設備權利公約（節錄）
美國統一商法典（節錄）
應收賬款質押登記辦法
中國人民銀行征信中心應收賬款質押登記操作規則
參考文獻
后記