金融學（簡體書）

《金融學》是經濟學、管理學學科的專業基礎課。鑒于金融在市場經濟條件下宏觀調節、資源分配的主導作用，為了增強未來適應社會的能力，要求學習和了解金融學知識的學生和社會公眾越來越多，很多高等院校的法學、文學、藝術學、工學、理學等學科也把《金融學》當作專業選修課，很多高校把它當作公共選修課，選修的學生越來越多。《金融學》編寫的基本指導思想是：其一，各章節要注意內容內在聯系的邏輯順序，全書形成完整的知識體系。其二，基礎理論要講明白，相關金融實務介紹要相對完整。其三，注意合理地、有分析地吸收前沿理論研究成果和介紹分析國內外金融領域的近期重大事件。其四，一名熱愛金融并且自學能力很強的學生通過自學也能理解《金融學》的絕大部分內容。因此，《金融學》作了這樣的設計：一是適當地增加了案例分析，二是每章後都有前沿思考題，這些思考題都是金融理論界、金融從業者以及社會公眾關注的熱點問題，老師和學生可以存課堂上結合相關章節討論這些問題，既可以激發學生學習金融學科的熱情，又可以幫助學生提高關注和分析現實問題的能力。

劉應森，男，中南財經政法大學教授。長期講授《金融學》、《現代商業銀行業務與經營》、《證券市場學》等課程。出版《銀行風險管理》、《現代商業銀行概論》、《中國金融改革論》等專著和教材多部，發表論文20余篇。主持過省級重點軟科學課題，曾榮獲湖北省《高舉偉大旗幟，推進偉大事業》專題優秀文章一等獎，湖北省社會科學優秀成果二等獎，武漢市社會科學優秀成果三等獎。
馬鄖，女，武漢紡織大學副教授，長期講授《貨幣銀行學》、《證券投資學》等課程，在各類刊物發表學術論文20余篇。

《金融學》是全國高等教育金融系列精品教材之一。

導論
第一章 貨幣與貨幣制度
第一節 貨幣的本質及其起源
第二節 貨幣的職能
第三節 貨幣的計量
第四節 貨幣制度的構成及演變

第二章 信用
第一節 信用概述
第二節 信用形式
第三節 信用工具

第三章 利息與利率
第一節 利息及其計算
第二節 利率的種類及體系
第三節 利率的決定
第四節 利率的風險結構與期限結構

第四章 金融工具和金融市場
第一節 金融市場概述
第二節 貨幣市場
第三節 資本市場
第四節 金融衍生工具市場

第五章 金融機構體系與金融中介機構
第一節 金融機構簡述
第二節 金融中介機構體系
第三節 中國的金融機構體系
第四節 國際金融機構體系

第六章 商業銀行
第一節 商業銀行的性質及職能
第二節 商業銀行的負債業務
第三節 商業銀行的資產業務
第四節 商業銀行的中間業務
第五節 商業銀行的資產負債管理
第六節 商業銀行風險管理
第七節 商業銀行與貨幣創造

第七章 投資銀行
第一節 投資銀行概述
第二節 投資銀行業務
第三節 投資銀行業的發展及現狀
第四節 資產證券化

第八章 保險、金融信托與租賃
第一節 保險
第二節 金融信托與租賃

第九章 中央銀行
第一節 中央銀行職能
第二節 中央銀行業務
第三節 中央銀行清算制度
第四節 中央銀行反洗錢監管

第十章 貨幣需求與貨幣供給
第一節 貨幣需求與供給的內涵
第二節 貨幣需求理論
第三節 貨幣需求量的測算
第四節 貨幣供給的一般模型

第十一章 通貨膨脹與通貨緊縮
第一節 貨幣均衡與失衡
第二節 通貨膨脹
第三節 通貨緊縮

第十二章 貨幣政策
第一節 貨幣政策的目標
第二節 貨幣政策工具
第三節 貨幣政策的中介目標
第四節 貨幣政策的傳導機制及效應
第五節 中國貨幣政策的實踐

第十三章 外匯與匯率
第一節 外匯
第二節 匯率
第三節 匯率制度
第四節 人民幣匯率制度

第十四章 國際收支與國際儲備
第一節 國際收支平衡表
第二節 國際收支調節
第三節 國際儲備

第十五章 金融創新與金融監管
第一節 金融深化與金融抑制
第二節 金融創新
第三節 金融監管

第十六章 金融風險、金融危機與金融安全
第一節 金融風險特征及類別
第二節 金融風險的防范與管理
第三節 金融危機
第四節 金融安全
第五節 案例分析
後記

這樣在不改變全社會資金總量的情況下，通過改變資金使用量，實際擴大了生產規模。在不改變貨幣所有權的情況下改變貨幣使用權，通過貨幣這個萬能交易者，打破了單個企業的界限，從整個再生產角度解決了直接融資的局限性，推動信用發展，加速資金周轉，進而推動經濟發展。銀行作為金融企業，同工業企業、商業企業的一個重要區別是，每一個工商企業都有相當數量的自有資本，而銀行的自有資本則甚少。銀行的主要資金來源是各類存款，而存款的所有權是客戶的。商業銀行的其他負債業務還包括：向中央銀行借款、同業借款、向國外銀行借款、發行金融債券等。銀行永遠是債務者，銀行要按規定期限向債權者支付利息，歸還本金。負債經營給銀行造成的風險表現在如下兩個方面：?清償風險。銀行不能按時支付存款者的利息和歸還本金，不能按時歸還借款，導致客戶擠兌，銀行信譽敗壞，甚至面臨倒閉。?成本風險。由于商業銀行之間的競爭，銀行同其他金融機構吸收閑散資金的競爭；有些銀行往往用提高存款成本的方法吸引資金流人。當負債成本高于資產平均盈利水平時，就形成成本風險。沒有一定的負債規模，就沒有一定的資產規模。所以幾乎所有的銀行都把“存款立行”當作最基本的信條。很顯然銀行靠吸收臨時性借款充作資金來源是靠不住的。在那些金融市場不發達的國家，在經濟衰退時期，社會沒有大量的閑置資金出借，市場資金供應小于資金需求或者不能完全滿足資金需求，銀行告貸無門或負債規模下降，銀行有“斷奶”的危險。
（二）市場條件是形成銀行風險的外部原因
銀行的產生是商品經濟發展的產物，銀行的發展與商品和貨幣的發展密切相關，在現代社會，沒有銀行，就沒有現代經濟，因為現代經濟是信用經濟、市場經濟。現代經濟的各種風險，商業銀行都可以“感知”，甚至與其息息相關。
（1）商品市場主體的風險影響。企業是市場的主體，企業經營狀況惡化甚至破產必然把風險轉嫁給商業銀行。銀行將不能按期追回貸款，形成果滯、呆賬、逾期貸款；如企業破產，貸款損失則完全由銀行承擔，這是銀行最常見的，也是最主要的風險。
（2）金融市場的風險影響。商業銀行在金融市場上以雙重身份出現，既供給資金，又需求資金。銀行以主動負債的方式創新金融工具，在市場上籌集資金，同時又進行證券投資。市場上資金供求關系的變化會影響商業銀行經營。如作為資金價格的利率的上升，會影響銀行籌資成本的增加。證券投資的盲目性會導致蒙受投資損失。
金融業之間的競爭是市場競爭的一個重要方面。存款大戰、爭搶客戶、爭設網點；打破業務分工和地域限制拓寬業務范圍；改進服務手段，使用新的管理工具；金融創新等，激烈的競爭必然會使利潤流向一部分銀行，而使另一部銀行受損。
（三）銀行經營原則自身的矛盾導致銀行風險
盈利性（我國商業銀行法稱之為“效益性”）與流動性、安全性的統一是商業銀行經營的基本原則。商業銀行作為金融企業以追求盈利作為經營目標。高盈利必然伴隨高風險，資產收益越高，流動性越小，風險越大。安全性高的資產必然是盈利性小的資產。