保險類案裁判規則與法律適用（簡體書）

2008年修訂的《德國保險合同法》新增了有關現金價值的規定。該法第l69條第3款規定：現金價值是根據保險精算規則利用保險費計笪原理得出的在保險合同期限屆滿時所累積的保險費總額。可見，保險單現金價值實質上來源于保險費的累積，而實際承擔繳納保險費義務的是投保人而非被保險人或受益人，所以，保險單現金價值是投保人繳納的保險費累積形成的財產，從權屬關系上看，應當歸屬于投保人。在保險事故發生之前，受益人可以由投保人、被保險人隨時變更，其處于不穩定的地位，受益人所享有的權益在性質上僅為期待，甚至都不是期待權。所以，受益人的權利應當從屬于投保人。
《保險法》第15條規定：“除本法另有規定或者保險合同另有約定外，保險合同成立后，投保人可以解除合同，保險人不得解除合同。”第47條規定：“投保人解除合同的，保險人應當自收到解除合同通知之日起三十日內，按照合同約定退還保險單的現金價值。”依據前述規定，投保人在人身保險合同訂立后，可以隨時通知保險人解除合同，保險人應當按約向其返還保險單的現金價值。同時，依據《保險法》第32條第1款、第37條的規定，保險人依法解除合同，或者是在第44條、第45條規定的情況下，保險人不承擔給付保險金責任的，都應當按約向投保人退還保險單的現金價值。只有當投保人故意造成保險人死亡、傷殘、疾病等情形時，因投保人故意制造保險事故，主觀惡性極大，誘發道德風險，有悖公序良俗，《保險法》第43條第1款才規定這種情形下保險人是向其他權利人退還保險單的現金價值。而且，在合同存續期間，投保人還可以以保險單現金價值為限進行質押貸款。《中國人民銀行關于人壽保險中保單質押貸款問題的批復》（銀復[1998]194號，1998年7月3日）、《中國保險監督管理委員會關于壽險保單質押貸款業務問題的復函》（保監廳函[2008]66號）均規定，個人壽險業務中，投保人可以以保險金的現金價值為限向保險人貸款。保監會的復函中更是明確指出：“保單質押貸款是長期壽險合同特有的功能，是指投保人在合同生效滿一定期限后，按照合同約定將其保單的現金價值作為質押，向保險公司申請貸款。對于在財務上短期需要資金周轉的投保人，與退保相比，保單質押貸款對投保人更加有利，既可以有助于解決投保人短期財務問題，又可以繼續維持保險合同的效力，按合同約定得到保險保障。……保單質押貸款條款一般存在于長期人壽保險合同中。在保險合同中約定保單質押，是保險合同當事人的民事權利，有關國家和地區的保險立法對此有明確授權規定。我國保險法對此沒有明確規定，在監管實踐中，一直將保單質押貸款條款視為保險合同當事人的約定，屬于意思自治，監管政榮上也是允許的。”