商業銀行反洗錢有效性評價（簡體書）

《商業銀行反洗錢有效性評價》系統闡述了商業銀行在國家反洗錢中的核心地位與作用，梳理了商業銀行反洗錢有效性的國內外文獻，深入剖析了商業銀行反洗錢有效性的基本理論與方法，通過問卷調查分析了影響商業銀行反冼錢的關鍵因素，構建結構方程模型揭示了商業銀行反洗錢有效性影響因素的作用路徑及其影響效應。運用反洗錢相關理論，參考國際反洗錢規則、標準和我國相關反洗錢法律制度以及反洗錢工作實踐等多種因素，設計了商業銀行反洗錢有效性評價指標體系，提出了提高我國商業銀行反洗錢有效性的政策建議。

張成虎，男，1958年生，管理學博士，西安交大經濟與金融學院教授，銀行信息管理系主任，博士生導師。長期從事金融數據分析與管理的教學、科研和工程實踐活動，主編和參編教材10余部，出版學術專著4部。在《金融研究》、《南開經濟研究》、《當代經濟科學》、《上海金融》、《金融論壇》、《經濟日報》等刊物發表學術論文1D0余篇，獲省部級獎2項。主持國家自然科學基金項目2項、國家社科基金重點項目1項、國家社科基金規劃項目1項、國家攻關項目1項、教育部社科基金等省部級科研課題10余項。研究方向主要有：反洗錢、互聯網金融、銀行信息科技風險監管、金融商務智能等。

第1章 緒論
1．1 研究背景
1．2 引出的問題
1．3 研究目的、意義和方法
1．4 內容與結構安排

第2章 商業銀行反洗錢有效性文獻回顧
2．1 洗錢相關文獻綜述
2．2 反洗錢相關文獻綜述
2．3 反洗錢有效性相關文獻綜述
2．4 反洗錢激勵一約束機制相關文獻綜述
2．5 本章小結

第3章 商業銀行反洗錢有效性的主要理論與方法
3．1 博弈理論
3．2 委托一代理理論
3．3 結構方程理論
3．4 粗糙集理論及定權定理
3．5 模糊綜合評價法
3．6 本章小結

第4章 商業銀行反洗錢有效性的理論分析
4．1 洗錢監管的經濟學分析
4．2 反洗錢社會管制職能和外部性特征
4．3 政府與商業銀行反洗錢委托一代理關系
4．4 反洗錢激勵一約束機制的委托一代理模型設計
4．5 聲譽機制對商業銀行反洗錢激勵一約束作用的分析
4．6 商業銀行洗錢合謀行為分析
4．7 本章小結

第5章 商業銀行反洗錢有效性標準
5．1 商業銀行反洗錢有效性概念界定
5．2 反洗錢有效性的國際標準
5．3 反洗錢有效性的國內標準
5．4 商業銀行反洗錢有效性的評價標準設定
5．5 本章小結

第6章 商業銀行反洗錢有效性影響因素及其作用路徑分析
6．1 商業銀行反洗錢有效性影響因素假設
6．2 調查問卷設計與收集
6．3 問卷效度和信度分析
6、4商業銀行反洗錢有效性影響因素的假設檢驗
6．5 商業銀行反洗錢有效性影響因素作用路徑和影響效應分析
6．6 本章小結

第7章 商業銀行反洗錢有效性評價指標體系構建及其實踐
7．1 商業銀行反洗錢有效性評價指標構建理論基礎和原則
7．2 商業銀行反洗錢有效性評價指標選擇和權重確定
7．3 商業銀行反洗錢有效性評價實踐
7．4 本章小結

第8章 提高我國商業銀行反洗錢有效性的政策建議
8．1 建立和完善我國商業銀行反洗錢的激勵機制
8．2 加強我國反洗錢法制建設
8．3 提高我國反洗錢監管效率和監管強度
8．4 完善我國商業銀行反洗錢內部控制機制
8．5 利用信息技術不斷提高我國商業銀行反洗錢監測能力
8．6 進一步完善和落實我國反洗錢的協調和合作機制

附錄 商業銀行反洗錢影響因素研究調查問卷（專家評分）
參考文獻

《商业银行反洗钱有效性评价》：
恐怖融资是资助恐怖主义的行为，是指任何人以任何手段，直接或间接、非法和故意地为恐怖主义活动提供资金支持或募集资金，用于恐怖主义活动。试图资助恐怖活动、以共犯身份资助或试图资助恐怖活动、组织或指使他人资助恐怖活动、组织团体资助恐怖活动的都属恐怖融资。《联合国制止向恐怖主义提供资助的国际公约》规定，恐怖融资是犯罪行为，任何国家都有义务对其进行打击。我国《刑法》第一百二十条将恐怖融资确定为犯罪行为。2007年，中国人民银行颁布《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》；2011年，全国人大常委会发布《关于进一步反恐怖工作有关问题的决定》；2014年，中国人民银行、公安部与国家安全部发布《涉及恐怖活动资产冻结管理办法》。这些制度和规定加大了我国对恐怖融资的打击力度。
2.1.3.2恐怖融资和洗钱的关系
恐怖组织策划实施恐怖袭击、购买武器装备、培训人员、拉拢腐蚀庇护他们的政客等都离不开资金支持，但恐怖活动本身不会产生直接的经济收入，恐怖活动依赖于恐怖分子获得的资金支持。从反恐的案例看，恐怖融资一方面通过恐怖分子贩毒、走私、军火交易、贩卖人口等有组织犯罪来获取非法收益，另一方面利用商业组织从事经营活动获利、利用非营利组织募集资金或者获得支持者的赞助。恐怖组织需要掩饰隐瞒非法收益的性质和来源、掩盖混淆带有恐怖主义目的的资金流向，使之成为形式上合法的资金流动，从而用于恐怖主义活动。所以，恐怖主义和洗钱具有天然的联系。洗钱在助长有组织犯罪的同时也滋养着恐怖主义。有效控制洗钱是预防和打击恐怖主义的重要手段，反洗钱的基本措施和制度，如洗钱行为刑罚化、建立内部控制、客户身份识别、报告可疑交易、保存交易记录等对于发现和打击恐怖融资活动具有积极作用。但是，恐怖融资是恐怖组织和恐怖分子为了筹集保障其生存、发展、壮大和从事恐怖主义活动所需的资金而进行的资金融通活动。虽然恐怖融资与洗钱关系密切，但不能将恐怖融资与洗钱简单地画等号，恐怖融资有其自身的特点。
（1）从资金来源看，洗钱活动一定有其相关联的上游犯罪活动存在，没有上游犯罪产生的犯罪收益，就不会有洗钱活动的存在，即洗钱活动中的清洗对象是犯罪收益。相比较而言，恐怖融资的资金只有一小部分来源于传统的犯罪活动。在世界各国普遍加强对恐怖主义活动的打击力度的形势下，恐怖组织及其成员的生活往往十分谨慎，他们会把来源于传统犯罪活动所得的犯罪收益与合法资金混在一起。恐怖组织既能从自己经营的企业中获取资金，也能得到一些支持其事业的企业家的捐助。20世纪90年代以来，捐助已成为恐怖组织的主要资金来源，这些捐助大部分来源于西方国家和海湾国家持有相同理念的非政府组织和企业。从已经发现的一些案例看，各类企业都有可能成为恐怖组织的捐助者，包括石油公司、建筑公司、蜂蜜商店、制革厂、银行、农产品种植者、经纪人、贸易公司、饭店、酒店、书店等。
（2）从行为目的看，洗钱活动的最终目的是让非法的犯罪所得及其收益获得表面上的合法性，掩饰、隐瞒或消灭犯罪证据及其追索的线索，逃避法律追究和制裁，在此基础上实现“黑钱”、“赃钱”的安全循环使用。对那些职业洗钱者来说，通过洗钱获取高额的收入是其从事洗钱活动最直接的动因。恐怖活动和毒品犯罪等牟利性犯罪活动不一样，通常具有非经济目标，其犯罪的目的锁定在诸如寻求公开化、政治合法性、政治影响力和传播意识形态等非经济目的上。恐怖分子的恐怖融资只是达到上述目标的一个手段。
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