財富管理視角下的家族信託規劃（簡體書）

家族財富管理因其起點高而被譽為財富管理市場上的“皇冠”和“明珠”。家族信託作為財富管理必不可少的利器，在家族財富管理領域中發揮著基石作用。 家族信託屬本土新生事物，理論與實踐尚不完備，以致參與者疑竇叢生。本書是一本幫助讀者認清家族信託的本源與功能、學會用信託開展財富規劃的通識書。 本書以家族財富管理為視角，剖析家族信託的現實挑戰，探討家族信託的功能優勢，梳理家族信託規劃全流程，解析信託目的設定、信託利益安排、信託財產置入、信託治理設計、信託財產管理等環節如何規劃家族信託的核心方案，並針對家族信託的重點和難點問題提出可行性方案，為高淨值家庭(家族)和各類服務機構開展家族信託規劃和家族財富管理提供有創見的啟迪和實操性指引。

第一章 家族信託的財富管理功能



1. 什麼是家族信託？



家族信託的概念界定



家族信託的法律屬性



家族信託的管理屬性



與理財產品的區別



2. 為什麼是家族信託？



家族財富的保護功能



家族財富的分配功能



家族財富的傳承功能



3. 對家族信託的再認識



信託並非“脫法之地”



國內信託並非沒有法律支撐



家族信託應當儘早規劃



家族信託需要精心構建







第二章 家族信託的目標規劃



1. 家族信託目標的法律限制



信託目的的合法性



受益人或其範圍的確定性



公益（慈善）信託的公益性



2. 目標統籌下的系統規劃



安全目標與家族保障信託



成長目標與家族成長信託



久遠目標與家族傳承信託



慈善目標與家族慈善信託



一個信託還是多個信託？



3. 信託利益分配方案規劃



信託利益的分配對象



信託利益的分配內容



信託利益的分配方式



信託受益權效力規劃







第三章 家族財產的信託置入



1. 何種家族財產可以置入信託？



家族財產的合法性考量



家族財產的確定性考量



家族財產的可轉讓性考量



2. 由誰將家族財產置入信託？



家族信託委託人的資格考量



夫妻共同財產的委託人



家族信託委託人的其他情形



3. 家族企業股權如何置入信託？



家族企業的可傳承性考量



家族企業股權置入信託的方式



股權信託對企業上市的影響



4. 家族其他財產如何置入信託？



不動產如何置入家族信託？



動產如何置入家族信託？



保險如何置入家族信託？







第四章 受託人和保護人的選擇



1. 家族信託中的受託人角色



設立時的“規劃師”角色



運行中的“管理師”角色



終止時的“清算師”角色



受託人負有受信義務



2. 受託人的種類及其比較



自然人受託人及其局限



一般法人受託人及其困惑



營業受託人的優劣分析



信託公司的選擇標準



3. 信託保護人的角色及其選擇



信託保護人的境內外法律規定



為什麼家族信託需要設置保護人？



信託保護人的種類及特點



如何選擇家族信託保護人？







第五章 家族信託的治理安排



1. 家族信託中的代理問題



為什麼存在代理問題？



四種典型的代理問題



家族信託需要治理機制



2. 委託人的權利及其邊界



委託人的知情權與受託人的信息披露



委託人的退出策略：家族信託的解除權



委託人對受託人的任免策略



委託人的決策策略：提議和否決



3. 受託人義務及其邊界



受託人的准入和退出策略



受託人規制策略之忠實義務



受託人規制策略之謹慎義務



受託人的激勵策略



4. 委託人和受益人之間的權利衝突及規制



委託人控制和受益人利益



委託人與受益人之間的權利衝突



委託人對受益人權利的限制和剝奪



5. 多個受益人之間的權利衝突及規制



多個受益人衝突的必然性



受益人權利衝突的協商和表決機制



受益人權利衝突的訴訟解決機制



6. 家族信託治理中的第三方參與



家族信託保護人的引入



家族治理組織的協同







第六章 家族信託的財產管理



1. 財產管理方案的考量因素



與信託目標相匹配



與信託財產類型相匹配



與信託治理機制相匹配



2. 信託資金的資產配置



家族資產配置的六大理念



家族信託資金的配置目標



家族信託資金的投資組合



3. 非金融資產的信託管理



經營性資產的信託管理



不動產的信託管理



家族動產的信託管理



4. 家族投資管理體系的構建



評估家族投資管理能力



建立家族投資組織和流程



選擇投資管理人







第七章 離岸信託的運用與規劃



1. 什麼是離岸信託？



離岸信託的法律界定



離岸信託的承認與法律適用



離岸家族信託的結構



離岸信託的獨特優勢



2. 離岸信託的運用場景



離岸信託與移民規劃



離岸信託與境外上市



離岸信託與遺產稅籌劃



3. 離岸信託的障礙及風險



設立離岸信託的障礙



離岸信託的主要風險



全球稅務透明化的新挑戰



4. 關鍵之舉：離岸地的選擇



主要離岸地的共同優勢



主要離岸地的信託規定比較



私人信託公司的離岸規定