在CFC與CRS反避稅風潮與財富跨境轉移的時代潮流下，傳承籌劃不再是紙上理論;不再是統一模版，而是講求操作步驟與細節，以因應躲藏於規劃細節中的各種風險。在規劃財富跨境傳承的同時，更應謹慎依照各家族之特殊文化背景及傳承需求,提出具體可行的實際操作方案。這些操作方案包括：確認傳承願景、成立或委外家族辦公室、草擬與通過家族憲法、制定跨境財富傳承轉移方案、確認實際操作時間表等；由專案人士跟催案件執行進度，並在執行過程中記錄與預估可能產生之稅務及法律風險,備妥相關方案與支持文件以應不時之需。任何跨境傳承籌劃都因地域、國別、稅務、法律的不同，而有一定風險：如何因應、突破及避免，籌劃工作者和當事人之間須建立起一定的默契和信賴感，籌劃工作者沒有具體操作經驗切不可貿然進行。本書作者參與各家族之跨境傳承籌劃，其中各種籌劃工具皆透過自身家族先行進行操作，以美國信託成立為例，作者在過去十年當中尋求與拜訪美國信託律師、稅務律師、會計師、受託公司等專業人士多達數百位，多方參酌美國本地專業人士的經驗和意見，以確認所有操作執行細節及稅務和法律風險，務求籌劃工具能收到一定成效，也更能符合高資產家族之傳承需求！給跨境家族的規劃建議、因應臺灣CFC及全球CRS首選方案—美國指示型信託（Directed Trust）美國指示型信託（Directed Trust）無可取代之優勢：◎特定條件免徵美國所得稅、贈與稅、遺產稅◎超低與固定信託維持年費(最低收費USD6,000/年度)◎臺灣稅務居民CFC有效解決方案◎大陸稅務居民CRS靈活解決方案◎已設離岸小島信託之終結方案◎美台雙重國籍財富傳承全面性解決方案◎家族治理與家族潛在糾紛的因應策略◎信託成立後之彈性調整方案◎信託保護人與家族辦公室或家族治理委員會完美結合◎亞洲華人專屬的美國受託公司完美配合跨境、跨代傳承所需◎財產所有權、控制權、受益權三權分立，達到財產保護、傳承、節稅
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