Excel在財會管理中的應用(第2版)（簡體書）

《21世紀高等院校規劃教材:Excel在財會管理中的應用(第2版)》可作為普通高等院校本科相關專業開設計算機財務管理、會計電算化等課程的教材，也可作為專科院校、高職院校、成人大專以上院校相關專業的教材，還可作為計算機財務管理的實驗用書和在職財務人員的參考用書。

再版前言
初版前言
第1章Excel在財會管理中的應用基礎
1.1數據的輸入與編輯
1.1.1數據輸入
1.1.2工作表的格式設置
1.2公式和語法
1.2.1構造公式
1.2.2在公式中引用單元格
1.3函數的應用
1.3.1函數的基本構成
1.3.2Excel2010提供的函數
1.3.3公式和函數運算常見錯誤及分析
習題1
第2章Excel在會計憑證中的應用
2.1會計憑證概述
2.1.1會計憑證的意義
2.1.2會計憑證的種類
2.2記賬憑證的填制
2.2.1記賬憑證的填制程序
2.2.2設計“記賬憑證”模板
2.2.3記賬憑證的填制
習題2
第3章Excel在會計賬簿中的應用
3.1會計賬簿概述
3.1.1會計賬簿的意義
3.1.2會計賬簿的種類
3.2會計賬簿的登記
3.2.1現金日記賬的設置與登記
3.2.2銀行存款日記賬的設置與登記
3.2.3明細賬的設置與登記
3.2.4總賬的格式和登記
習題3
第4章Excel在財務報告中的應用
4.1財務報告概述
4.1.1財務報告的意義
4.1.2財務報告的內容
4.1.3財務報告的編制要求
4.2會計報表的編制
4.2.1資產負債表的編制
4.2.2利潤表的編制
4.2.3現金流量表的編制和生成
4.3會計報表的分析
4.3.1比率分析
4.3.2趨勢分析
4.3.3財務綜合分析
習題4
第5章財務預測
5.1財務預測概述
5.1.1預測分析步驟
5.1.2預測分析方法
5.1.3預測分析內容
5.2銷售預測
5.2.1趨勢外推分析法
5.2.2因果分析法
5.3利潤預測
5.3.1目標利潤預測
5.3.2利潤敏感性分析
5.3.3概率分析法在利潤預測中的應用
5.4成本預測與資金需要量預測
5.4.1成本預測
5.4.2資金需要量預測
習題5
第6章日常管理
6.1固定資產管理
6.1.1固定資產管理概述
6.1.2固定資產日常管理
6.1.3固定資產投資管理
6.2流動資產管理
6.2.1流動資產管理概述
6.2.2現金資產管理——最佳現金持有量
決策模型
6.2.3存貨管理
6.2.4應收賬款管理模型
6.3銷售管理
6.3.1銷售流向分析模型
6.3.2銷售業績分析模型
6.4成本管理
6.4.1成本管理概述
6.4.2產品成本計劃模型
6.4.3產品成本分析模型
6.5利潤管理
6.5.1利潤管理概述
6.5.2單一產品量本利分析——多因素
變動分析模型
6.5.3目標利潤分析
6.5.4多種產品量本利分析模型
習題6
第7章籌資決策
7.1籌資決策概述
7.1.1企業籌資的概念
7.1.2籌資的渠道及方式
7.2籌資數量的預測
7.2.1基本依據
7.2.2籌資數量預測方法
7.3資金的時間價值及函數
7.3.1資金的時間價值的概念與計算公式
7.3.2資金的時間價值函數
7.3.3資金的時間價值函數模型
7.4籌資決策分析模型設計
7.4.1加權平均資本成本模型設計
7.4.2長期借款籌資決策模型設計
7.4.3長期借款雙變量分析模型設計（模擬運算表）
7.4.4租賃籌資模型設計
7.4.5租賃籌資與借款籌資方案比較
分析模型設計
習題7
第8章投資決策
8.1投資決策概述
8.1.1企業投資的概念
8.1.2現金流量
8.1.3投資決策的基本方法
8.1.4投資決策模型的內容
8.2投資決策模型
8.2.1投資回收期法模型
8.2.2凈現值法模型
8.2.3內含報酬率法模型
8.3投資風險分析模型
8.3.1風險與風險報酬
8.3.2概率期望值法
8.3.3風險調整貼現率法
8.3.4投資風險分析模型
習題8
第9章財務預算和財務計劃
9.1財務預算
9.1.1概念
9.1.2作用
9.1.3現金預算
9.2財務計劃模型
9.2.1預計財務報表的方法
9.2.2建立財務計劃模型
9.2.3調整預計財務報表
9.2.4改變財務計劃與政策
習題9
參考文獻

注意：在Excel中，Numbers的最大有效位數不能超過15位，但decimals可達到127。
COLUMN函數：返回指定單元格引用的列號。其語法為：COLUMN（[reference]），reference為可選項，指要返回其列號的單元格或單元格區域，如果省略該參數，并且COLUMN函數是以水平數組公式的形式輸入的，則COLUMN函數將以水平數組的形式返回參數reference的列號。如果其為一個單元格區域，并且COLUMN函數不是以水平數組公式的形式輸入的，則COLUMN函數將返回最左側列的列號。如果省略參數reference，則假定該參數為對COLUMN函數所在單元格的引用。
注意：參數reference不能引用多個區域。例如，在單元格中輸入公式“=COLUMN（A1）”確認后，單元格的計算結果為1，因為A列為第1列。
在“輸出會計憑證”工作表中，單擊G5單元格，輸入公式“=IF（填制記賬憑證！$G5=0，””，MID（REPT（””，11—LEN（FIXED（填制記賬憑證！$G5*100，0，TRuE）））&FIXED（填制記賬憑證！$G5*100，0，TRUE），COLUMN（A15），1））”。在該公式中，先將“填制會計憑證”工作表中G5單元格的值（即借方金額數）乘以100以去掉小數點，利用FIXED函數將其轉換為字符串，利用LEN函數計算該字符串長度，再利用REPT函數在字符串左側補充空格，補充的空格數量由11減去該字符串的長度的差確定，11指該會計憑證最高位數（用戶可根據本單位實際使用的會計憑證的位數修改該數值），利用&（文本運算符）將空格與字符串連接起來組成一個11位的字符串，最后利用MID函數依次從該11位的字符串中取數并填充到相應的單元格中。注意輸入公式中的單元格引用格式，列為絕對引用，行為相對引用，這樣設置的目的主要是為了方便該公式的復制。
選擇“輸出會計憑證”中的G5單元格，拖動該單元格的填充柄向右移動，到達“借方金額”欄下“分”的位置時松開鼠標，即完成第一行借方金額的填充，然后再利用此方法將G5單元格的公式復制到G6：Q11的單元格區域中。
貸方金額的數字拆分依同理設置，注意在設置R5（貸方金額的最高位）單元格公式時，引用單元格的位置應為“填制會計憑證”的I5單元格。