內地企業香港上市操作實務與圖解（簡體書）

《內地企業香港上市操作實務與圖解》所有信息均來自於公開披露信息，主要源自於中國證監會、中國香港證監會、香港交易所、上海證券交易所、深圳證券交易所、全國股轉系統、美國證監會、納斯達克交易所、紐約證券交易所等機構的公開披露內容。部分可能引用新聞媒體或者專業人士成果。《內地企業香港上市操作實務與圖解》也會介紹若干香港創業板內容。對於所有來自於香港交易所和香港證監會的表述原則上尊重其表述，不做特別改動。《內地企業香港上市操作實務與圖解》參考了相關實務人士專業總結、新聞媒體及學者文獻等，出於尊重知識產權考慮，儘量進行索引標注，但本書並非學術專著，並無統一引用規範，以明晰為主。《內地企業香港上市操作實務與圖解》充分研究了香港聯交所有關上市規則、指引、常見問題、上市決策，限於篇幅，部分細節操作性問題並沒有全面展開。《內地企業香港上市操作實務與圖解》所有內容資料新截止日期為2018年11月30日。

總目第一篇一般性架構第一章為什麼要在香港上市第二章香港資本市場的基本法律法規體系第三章香港的保薦人監管制度第四章香港究竟是註冊制還是審核制――香港上市存在實質性審核嗎？第二篇聯交所的上市路徑、上市方法、條件門檻和基本流程第五章聯交所整體框架下上市路徑辨析第六章上市方法第七章聯交所上市的基本門檻及進一步門檻第八章上市申請人的公司行政（公司治理與規範運作）第九章香港發行上市簡要流程第二篇A本司法轄區內發行的特別情況――分析上市、轉板等第十章港股公司分拆子公司在港交所上市第十一章港股公司分拆子公司在內地上市第十二章創業板GEM轉板主板第三篇非本司法轄區發行―跨境發行―海外發行人之一般情況第十三章海外發行人的聯交所上市規則一般性規定第十四章預托證券HDR（第十九B章預托證券）第四篇在內地註冊成立的發行人第十五章在內地註冊成立的發行人（第十九A章在內地註冊成立的發行人）第十六章中國內地企業香港上市的路徑――一般情況第十七章中國內地企業香港上市的路徑之特別情況――A股上市公司分拆子公司香港上市的探討第十八章中國內地企業香港上市的路徑之特別情況――新三板企業登陸香港聯交所的兩個路徑第十九章H股公司內資股全流通第五篇特定的發行人主體上市要求（針對創新企業的支持）第二十章新經濟企業（不同投票權）在香港上市第二十一章新經濟企業（互聯網）在香港上市第二十二章生物醫藥企業上市第二十三章合資格發行人第二上市第六篇香港保薦人的企業管理與內部控制措施第二十四章香港保薦制度的建立、改革和發展完善第二十五章香港保薦人的企業管理和內部控制措施第七篇選聘各中介機構、保薦人獲取任務、確立保薦人職責第二十六章成立內部機構並選聘各中介機構第二十七章各中介機構的核心職責及規範第二十八章首次公開發行上市前私募融資第二十九章有關鎖定期的規定（上市規則第十章對購買及認購的限制）第八篇香港上市的盡職調查一般性規定第三十章香港證監會及聯交所對於盡職調查的基本規定第三十一章2003～2006年聯交所關於盡職調查規則的規定――第21項應用指引第三十二章2012～2013年保薦人制度改革進一步完善了保薦人一般性盡職調查規則體系第九篇港股上市進一步門檻――拒納信、兩份核心指引及雙重存檔簡訊第三十三章香港聯交所認為企業是否適合上市的進一步標準第三十四章HKEX-GL68-13第三十五章HKEX-GL68-13A第三十六章證監會有關雙重存檔簡訊第十篇上市文件及招股章程（招股說明書）的準備第三十七章上市文件及招股說明書寫作的基本要求第三十八章關於招股說明書各個章節的具體要求第十一篇專項盡職調查及信息披露――法律類問題第三十九章VIE架構的有關上市決策第四十章重大不合規事件披露問題（合法合規性問題）第四十一章有關控股股東的問題第四十二章房產瑕疵問題第十二篇專項盡職調查及信息披露――財務問題第四十三章註冊會計師在香港上市過程中需要重點關注的問題第四十四章HKEX-GL45-12（2012年11月）（於2018年2月更新）――有關營業記錄的認定規則第四十五章HKEX-GL58-13（2013年7月）（於2014年9月及10月更新）――有關與上市申請一併提交的申請版本或其後的上市文件擬稿中的會計師報告、備考財務資料及盈利預測所需確認的指引（於2014年9月及10月更新）第四十六章HKEX-GL38-12――有關上市文件中資料披露的實際可行最近日期及資金流動性的披露的最近日期的指引第四十七章HKEX-GL35-12（2012年5月）（於2013年7月更新）――適用於2013年10月1日或以後提交的上市申請――有關盈利預測的指引第四十八章HKEX-GL32-12（2012年3月）（於2014年1月、3月及10月更新）――期後事項第四十九章HKEX-GL32-12（2012年3月）（於2014年1月、3月及10月更新）――比較財務報表的規定第五十章HKEX-GL37-12――有關在上市文件中披露負債、資金流動性、財政資源和資本結構及保薦人對充足營運資金聲明的確認的指引第十三篇專項盡職調查及信息披露――實質性問題第五十一章有關營業範圍的重大轉變（持續盈利能力）第五十二章關聯（關連）交易第五十三章同業競爭第十四篇特定主體上市門檻及信息披露要求――行業視角第五十四章餐飲企業上市――聯交所與中國證監會相關指引的對比第五十五章採用分銷業務模式的上市企業第五十六章礦業企業上市第五十七章博彩及賭博企業上市第五十八章關於高度依賴預付計劃沒收收益的業務模式與內地商業預付卡、會員及積分兌換模式第五十九章適用於擁有生物資產的首次公開招股申請人（農業企業上市）第十四篇A特定主體上市門檻及信息披露要求――行業視角第六十章持牌類金融企業上市――以城市和農村商業銀行為例第六十一章民辦教育類企業上市第十五篇準備全套上市文件、遞交上市申請（A1表）、聆訊、聆訊後安排等第六十二章關於審批階段的概述第六十三章上市前需要完成的一些事項第六十四章上市申請階段遞交的文件（25天文件）第六十五章申請進入聆訊階段（4天文件）第六十六章刊發上市文件與上市階段第十六篇承銷、掛牌上市、交割（遞交A1表後決策者應將重心轉移到銷售階段）第六十七章首次公開招股基本過程第六十八章預路演（全球路演）、國際配售中先行尋找的基石投資者（cornerstone investors）和錨定投資者 （anchor investor）第六十九章如何尋求漂亮的高定價策略第七十章確定最佳發行窗口、促進散戶認購並擇機確定超額配售選擇權第七十一章港股國際配售――144A規則和S條例第七十二章財經印刷公司――以首家上市的钜京公司為例第七十三章上市之後的合規顧問與持續責任（持續信息披露）附錄內地資本市場發行審核的參考資料――第十七屆發審委的審核邏輯初步歸納和投資銀行、發行人應對思路相關法規目錄彙編參考書目