投資銀行學（簡體書）

《投資銀行學/中國總會計師協會管理會計師（高級）系列教材》的作者團隊自2009年開始在對外經濟貿易大學的工商管理碩士（master of business administration，MBA）和專業會計碩士（master of profession-al accounting，MPAcc）課堂上講授“投資銀行”課程，重點介紹投資銀行業務與中國企業的資本運營情況。經過10多年的積累，該書作者團隊系統梳理了基本知識點和監管政策，同時不斷對資本市場典型案例進行追蹤和研討，相關的教案凝聚了作者團隊、實務界專家及選修本課程的幾千位研究生的經驗和智慧。所以當中國總會計師協會委託我們進行管理會計課程（高級）教材的編寫工作時，我們很愉快地承擔了《投資銀行學》教材的編寫工作。我們希望對以往教學做系統梳理與總結，更希望能為中國投資銀行和中國企業的高質量發展貢獻學者的力量。
作為一本高級教材，該書一方面對投資銀行與資本運營的相關知識點和新政策法律進行梳理、總結，另一方面圍繞核心知識點系統詳細地闡述、分析中國企業和中國資本市場的案例。該書案例的篇幅超過總篇幅的60%，凸顯了該書的專業性和實踐性。
《投資銀行學/中國總會計師協會管理會計師（高級）系列教材》第一章介紹投資銀行的基本概念和內容框架，然後分三大篇分別介紹投資銀行的主要業務：第一篇為投資決策，主要介紹企業估值的各種問題和證券資產管理；第二篇為融資決策，圍繞私募股權投資基金、首次公開發行股票並上市、上市公司再融資、非上市企業直接融資、資產證券化和項目融資等內容展開；第三篇為並購與重組，包括公司並購和公司重組兩部分內容。

湯谷良，博士，對外經濟貿易大學商學院教授，主要從事公司財務、管理會計等教學與研究。至今已在The Accounting Review、Journal of Management Accounting Research、Management Accounting Research、《管理世界》等專業期刊發表論文30多篇。兼任《會計研究》編委、《中國管理會計》副主編和多家公司獨立董事等。

第一章 概論與框架
第一篇 資決策
第二章 企業估值與市值管理
第一節 企業估值的含義
第二節 企業估值技術
第三節 估值報告與評級報告
第四節 市值管理
第三章 證券資產管理
第一節 證券資產管理概述
第二節 投資組合的基本理論
第三節 證券投資組合管理
第四節 期權
第五節 投資組合的業績評價

第二篇 資決策
第四章 私募股權基金
第一節 私募股權基金的概念與類型
第二節 私募股權基金的組織形式
第三節 私募股權基金的運作
第四節 對賭協議
第五章 首次公開發行股票並上市
第一節 股票上市的含義與動機
第二節 首次公開發行股票並上市的條件
第三節 股票發行方式與發行定價
第四節 買殼上市與借殼上市
第五節 境外上市
第六章 上市公司再融資
第一節 上市公司再融資的主要類型
第二節 公開增發、非公開發行與配股
第三節 可轉換公司債券融資
第四節 優先股融資
第五節 債權融資
第七章 非上市企業直接融資
第一節 非上市企業直接融資
第二節 非上市企業債權融資
第三節 可交換債券
第四節 非上市企業股權融資
第八章 資產證券化
第一節 資產證券化的基本概念
第二節 資產證券化的主要類型
第三節 資產證券化的影響
第九章 項目融資
第一節 項目融資的基本概念
第二節 項目融資的基本結構
第三節 BOT模式
第四節 PPP模式
……
第三篇 並購與重組