保險法

本書旨在為法律系、保險系學生及保險從業人員，提供一本簡明扼要的教科書，而且是一本輔以圖解的入門教科書。因為作者教授保險法20餘年，深刻感受到教學上的千言萬語不如一張圖表有效，特別是保險法在立法時，參考了德、法、美、日……等多國立法例，其意本在力求完密，結果反而使其邏輯未能一致，徒增理論盲點與學習困難。為使學習者易於理解，本書以淺顯易懂的說明，解析複雜的保險法理，並於適當處輔以圖表、考題研究、案例研究等方式，能有效建立保險法學習架構，亦能對重點爭議做深度探討，不僅可為初學者之入門指引，亦可為參加國家考試者之進修研究。

近期以來，由於新冠疫情、烏俄戰爭、通貨膨脹等因素干擾，使得全球經濟面臨衰退現象，加上我國壽險業國外投資比率偏高，造成資產減損、淨值萎縮財務衝擊。因此，如何化解危機已成為保險業當前之重要課題。 為因應上述政經環境改變，本書三版對國內因新冠肺炎防疫保單引發之爭議、保險經紀人代理人之監管、保險商品透過「銀行保險」行銷通路之興起、再保險業務之監管、國際會計準則之分析、資金運用國外投資之限制、公司治理之落實等，作為修正之重點。 本書重視理論、實務分析，以寬闊視野為基礎，就保險基本原則與法律條文配合呼應，並結合相關之經濟學、統計學、會計學、管理學等，以各個學科角度，對保險加以深入探討，俾便讀者完整瞭解「保險學」經營與監管之特色。 風險（risk) 一般係指永遠有機會發生意想不到的事。自古以來，人類在沒有風險機率的概念下，認為一切事故的發生，都是神的旨意，但自印度的阿拉伯數字流傳世界各地以後，人們開始檢視賭局與人類活動中的規律性，並企圖掌控過程，可惜的是，因為有太多的事是我們所不知道的，因此轉而以更謙虛的心，承認「不確定性」的存在。因為1921年美國經濟學 家富蘭克．H．奈特（Frank H.Knight）曾告誡大眾，「經濟學家的知識是有限的」，其預測的失誤是不可避免的，因為經濟學更確地說，它是理論經濟學，它享有科學的殊榮，但也有科學的局限性。 從現代人的角度看，風險也可說是一種選擇，跟命運無關，與賭博不同。在保險學裡，「風險」指的是「損失的不確定性」，因為我們永遠都有意想不到的事情會發生，從出遊會不會遇到壞天氣或遭遇意外事故，到股票投資等等，問題或大或小，都和風險有關。 解決風險最有效的辦法，就是保險，十七世紀英國女王伊麗莎白一世 （Elizabeth I）曾於莎士比亞的戲劇「威尼斯商人」演出後頒布法令，明文規定：「保險係少數人之重大損失，由多數人輕微分擔的一種制度」，可見她對 保險的重視，進而促使英國成為今日全球的保險重心，並引以為傲。 保險的核心價值在提供保障，十九世紀英國哲學家傑瑞米．邊沁 （Jeremy Bentham）所提「效益主義」（Utilitarianism) 將人類的痛苦與快樂，藉著理性與法律的手，創造幸福人生。他在考慮買賣時，更把重心放在「心理因素」，並朝向抽象的領域發展，宣稱「價值決定於效用，效用會隨著一個人已經擁有的商品數量而改變」，換句話說，世間任何事

本書為施大法官文森教授受業學生為恭祝施文森教授九秩華誕並表彰施教授對保險法學界之貢獻所為之集體創作十四篇。內容承襲施教授在保險法教學研究上之多元宏觀精神，包含保險契約法、保險監理法、保險科技、保險消費者保護及各種保險之最新穎與核心議題

工欲善其事，必先利其器，本書秉持讓讀者以最少的心力做整理資料的精神，配合保險法歷年命題頻率，精心設計本書內容。本書收錄最新保險法條文（110年05月26日），且涵括該條文主旨內容及其所涉及的相關條文、最新立法理由、概念說明、易記圖解，以及實務見解與學說文章（更新至110年），並收錄至最新109年司律試題。本書特色如下：一、收錄法規最新、最齊全依最新法條內容編撰，提供最正確且翔實之法條。二、法條圖解

保險學的入門經典，從基礎理論、保險市場與組織、契約，到保險經營，讓您的功力更為深化！每章後提供各種考試歷年考題，讀者可由考題窺知保險學的學習重點。更新保險相關法規修訂，並配合日新月異的科技變遷，介紹最新的保險經營趨勢。新版特色時下科技當道，科技變遷改變了商業模式，對於保險經營模式必然有其影響。本書除了保險學基本範疇，新版於汽車保險中介紹UBI汽車保險，也列舉目前之資訊安全防護保險基本意義，提示未來

本書集結諸位保險法學者、實務工作者與林勳發教授之門生故舊，為恭賀林教授七秩華誕而共同撰寫。林教授研究保險法數十載，曾任教政大、臺大、銘傳等校，桃李盈門，著作等身，對臺灣保險法之發展卓有貢獻。本書收錄論文共二十篇，主題涵蓋保險契約法、保險與科技之新趨勢、責任保險與治理、海上保險之新開展等四大領域，均為目前保險法制學理與實務目前之重要議題，以呼應彰顯林教授對於保險法制之開創與貢獻，並為教授致上誠摯的恭

保險是多數人所熟悉的金融商品，它除了分散危險的功能外，還具有資產移轉分配的功能。基於保險的正面功能與意義，為鼓勵人民買保險，以減輕國家、社會、家庭及個人的負擔，各項稅法均給予保險給付免稅的優惠。但這並不表示所有的保險法律關係都免稅，近年更因有人濫用稅法中的免稅規定，使得稅捐稽徵機關採實質課稅原則對於規避稅法的行為課稅，大幅提高了保險規劃的稅務風險。 保險契約涉及的稅務問題，主要包括遺產及贈與稅、

本書特色： 一、包括保險契約法及保險業法。 二、以保險法為基礎，參酌德國保險契約法及英美重要裁判，結構嚴謹，體用兼備。 三、配有多幅法律關係圖，幫助理解，便於記憶。 四、章節分明，標示重點，提高學習效率。 五、附有習題，進修、考試兩相宜。

本書是在「我與保險法，保險法與我」的雙向同構、同生和共長的氛圍中寫成的。「坐觀天下事，埋首做文章。」作者將保險法的「精深」凝結在人工智能時代的保險法、投保群體利益的保護、責任保險金請求權時效、中國大陸最高人民法院關於適用保險法司法解釋(四)述評、醫療保險法律適用問題、相互保險組織章程、保險法對信息偏在的調整以及巨災保險、重疾保險、性騷擾保險等問題視域中；將保險法的「博大」凝結在雇主責任保險、汽車保

保險學是一門新興的邊緣性學科，涉及的內容很多。本書之所以叫作《保險學基礎》，是因為本書的主要內容是向讀者介紹保險學的基本原理、基礎知識和主要業務。本書可作為保險專業和非保險專業的學生學習保險學的入門教材，也可作為保險從業人員及自學者的參考用書。本書共有九個章節，第一章是風險與保險、第二章是保險的產生與發展、第三章是保險合同、第四章是保險合同的基本原則、第五章是保險業務經營、第六章是人身保險、第七章

本書為保險學入門書籍，教師授課、讀者自修皆宜。本書三大特色為:一應俱全本書追本溯源，從保險之概念以及歷史說起，逐步推展至陸海空各類保險組織以及其下之各式契約，最後討論社會之保險政策，閱畢此書即可了解完整保險概念。以簡馭繁本書行文簡明，除去艱澀難懂的數學符號，以文字敘述取代複雜公式，便於理解。與時俱進配合近年熱門的軍公教年改議題，本書在〈社會保險〉部分做了大篇幅的更新。另外也因應保單變動修訂〈火災保

「保險學」作為保險學專業的基礎課程和金融學專業的核心課程，熟練掌握其中知識是學生將來從事保險業及其相關行業的重要基礎。在保險業面臨轉型升級的新形勢下，為了滿足大專院校保險學專業課程的教學需要，本書以中國廣東金融學院保險系的教學師資力量進行整合，組織十多位長期從事保險專業課程教學的教師，按照各自專業特長集體編寫了《保險學》。 本書重點介紹了保險的基礎知識和基本理論，力求反映保險理論與實踐的發展動態；

保險業發展到今天，已逐漸成為朝陽產業。保險市場主體不斷增加，消費者的保險意識不斷增強，保險法律法規體系不斷建立和完善，保險監管不斷加強，保險市場不斷拓展，保險理論研究不斷深化，保險實踐更加貼近市場需求。保險學是交融了社會科學和自然科學的一門綜合性學科，涉及的內容十分廣泛。本書著重介紹了保險學的基礎知識、基本理論和基本技能。內容包括風險與風險管理、保險概述、保險的起源與發展、保險的類別、保險合同、保

本書透過對保險基本理論問題的分析，以及對保險業務運行機制的闡述，來回答保險理論與實務方面許多令人關注的問題。全書第一部分是保險基本理論，第二部分是商業保險業務，第三部分是保險市場、保險經營與監管。本書力求做到將保險發展歷史與學科進展相結合，保險理論與體制改革相結合，以及中國特色的保險學體系與西方保險理論相結合。

為輔導及鼓勵保險從業人員報考保險仲介人專業考試，本中心特敦請專家學者共同編撰保險仲介人訓練教材。本訓練教材主以考試院公告之命題大綱為主題，共分為保險學概要、保險法規概要、保險經營概要、保險實務概要、保險行銷概要、保險管理概要等六冊。訓練教材內容辨析詳實，結構縝密，足堪實用，對欲準備保險仲介人考試之從業人員或社會大眾，實為最佳參考用書。 第一單元　保險及危險管理基本概念 第二單元　保險基本原則 第三

保險商品實屬無形金融商品之一，且具有一定之複雜與專業性，須賴保 險仲介人居間解說加強瞭解，並且可透過專業為被保險人量身規劃最適切之保 險，俾便能適時發揮保險移轉風險機制之效能，達到生活與社會保障之目的。 所謂「保險仲介人」，在法律定位上有受被保險人委託，基於被保險人利 益，代向保險人洽訂契約之y呆險經紀人」；以及受保險人委託，根據保險公司代理契約或授權書，向

余自歸國投身保險法學之研究，匆匆已數十載，期間經過學界及實務多年的努力，保險法教科書及專論豐富，整體學術環境與余甫回國時，進步之情形不可同日而語。惟，比較保險先進國家，臺灣仍缺少一部依循條文分類，針對可能問題詳細討論的專書，甚覺遺憾，因而有此書之誕生。 本書有別於教科書以概念分類論述之方式，乃以保險法現行條文編排為序，針對國內學說討論之重要問題，加以整理分析，並輔以實務上之法院判決及保險單條款供

．本書以各級法院最新保險法判決為研究對象，協助讀者掌握保險爭議的裁判動態。．以具體保險法判決為主題，輔以理論說明與分析。．所收錄者大部分是短篇裁判簡評，協助讀者快速掌握案件事實、爭點與研析要點。．按保險法章節及險種將文章分門別類，讀者可按議題快速查詢所需要的相關案件評析。

．本書以各級法院最新保險法判決為研究對象，協助讀者掌握保險爭議的裁判動態。．以具體保險法判決為主題，輔以理論說明與分析。．所收錄者大部分是短篇裁判簡評，協助讀者快速掌握案件事實、爭點與研析要點。．按保險法章節及險種將文章分門別類，讀者可按議題快速查詢所需要的相關案件評析。

本書蒐羅作者近年對保險法立法與判決之辨證共計十三篇，為結合理論、立法政策與司法實務之研究。立法部分均透過保險理論與比較法對現行保險法關於保費不退還、人身保險利益、惡意複保險、危險增加、保險經紀人義務及投資型保險分離帳戶等規定為檢討，並提出相關修正建議。判決部分則針對各地高等法院關於「意外」之認定、醫療保險於複保險之適用、保險契約之解釋、告知義務中「重要性」之認定、內容控制原則、履行道德上義務及保險

本書內容從保險契約的訂立開始，說明保險契約與保險法各項基本原則，更鉅細靡遺介紹保險法的性質，與保險契約相對人間的權利義務關係，最後研析保險代理人管理規則與保險經紀人管理規則。以淺顯易懂的文字，深度剖析保險法規，使保險從業人員得以充分理解保險法之精髓，除提供保險從業人員參加國家考試之參考書籍外，亦適用於保險從業人員法律知識的提升，以及對保險法規有興趣的社會大眾自修之用。因應近年來保險法規修正，本書

本書除針對第一版之既有章節，包含問題保險業、保險輔助人之監理，保險業股權及業務移轉之監理、保險業資金運用之監理，安定基金之功能作有詳細之介紹與評析，保險法賦予主管機關直接介入監督管理保險業同業公會之妥適性等依據最新法令為修正調整外。於本版次另新增關於保險法特別背信罪之剖析，希冀對於保險監理有更完整且全面性之介紹。

本書特色： 一、包括保險契約法及保險業法。 二、以保險法為基礎，參酌德國保險契約法及英美重要裁判，結構嚴謹，體用兼備。 三、配有多幅法律關係圖，幫助理解，便於記憶。 四、章節分明，標示重點，提高學習效率。 五、附有評量題目，進修、考試兩相宜。

自余決定編撰一套依循條文分類之保險法專書，時光匆匆已數載，而今第二卷於焉完成，堪為樂事，本書延續第一卷的方式，以保險法現行條文的第二章「保險契約」為釋義。保險法第二章「保險契約」乃規定通則、基本條款、特約條款之規定，以條文體例觀之，本章規定應於財產保險和人身保險均有適用，然細查條文內容，卻有條文應僅適用於財產保險者，如保險法第49條；有條文與保險法其餘條文重複規定者，如保險法第50條，顯示我國保險

本書《第四卷人身保險》係保險法逐條釋義套書之最終卷，自余起心動念，欲為保險法制留下一套思考完整的著述典籍以來，歷數十載寒暑，終至本卷付梓而告畢功，一吐余深埋胸中之傾訴，甚感寬慰。延續前三卷之方式，本卷以現行保險法的第四章「人身保險」為釋義對象。最為獨特之處，在於針砭多數見解以要保人或受益人為關切對象之謬誤，進一步建立以被保險人為中心之立法概念。蓋保險利益主體乃被保險人，並非要保人或受益人矣。因此，

白駒過隙，自保險法逐條釋義第一卷、第二卷相續付梓出版，於今第三卷終進入各論章節，感於余所戮力編撰一套依循條文排列之保險法專書漸趨完整，甚是欣慰。保險之種類，依我國保險法現行規定區分為「財產保險」與「人身保險」，本書以現行條文的第三章「財產保險」為釋義內容。保險法第三章「財產保險」乃規定火災保險、海上保險、陸空保險、責任保險、保證保險及其他財產保險。而各論之條文釋義，與保險實務運作息息相關，如保險費

以小博大的交易機理、精算及條款標準化的產品設計技術、社會風險管理的功能定位是保險市場存在和發展的基礎，保險法也由此圍繞如何有效地實現防範利用保險獲得不當利益、克服雙向資訊不對稱、張揚風險管理積極意義等基本目的而展開。本書不求對保險法基礎理論和基本知識展示的體系性和全面性，而是圍繞保險市場法律需求的邏輯主線，聚焦保險交易的技術屬性與倫理屬性、政策屬性之間的關係及其對保險制度的影響，選擇性地探討新型產

保險在私經濟乃至社會經濟上，都能發揮其功能。促進保險市場健全發展，維持保險業者清償能力，維護保單持有權益，進而推展保險市場自由化與國際化，向為各國政府監理保險之目標。然而隨著全球化的腳步，以及受到近來全球金融風暴的衝擊，國內金融保險業經營亦間接受到影響。然而，保險產業面臨此金融環境的變化，保險監理的政策、目標、內容及實施方式都有別於往昔，需展現全新的思考方向。因此，保險監理之重要性不可言喻。有感於

本書與一般教科書最大的不同在於闡述理論外，並舉實務的例子在內容介紹中加以佐證，俾使能加深讀者印象及理解程度，無論是初學者或實務界人士，本書均能協助其對於「保險學」領域的瞭解與認識，每章後均附有問題與討論，是準備各種考試不可或缺的寶典。

本書係筆者於過去數十年間研究保險法之所思所見，從比較法之角度，除於第一篇析論新保險法制所確立之各項原則與其違反之法律效果，及第三篇強調代位求償權之三階段理念及被保險人優先受償原則外，其餘三篇均為筆者針對實務上所發生之問題，運用保險之特性及制度設計，以獲取最能符合眾人利益之方式為之解決。

天有不測風雲，人有旦夕禍福，保險成為重要的避險工具，保險法為法商學系重要課程，也是法官和律師必考科目，作者綜合考試經驗、律師實務經驗和教學經驗，根據概念化、簡單化的原則編撰本書，先對條文作簡明之介紹，出過題的部分加註題號標示，讓讀者能馬上活學活用；對於有爭議的問題，以最簡短文詞引述學說和實務見解；務求兼顧司法考試的廣度與深度，使考生能順利考取，一般讀者也有增進保險知識之效用。

本書內容主要探討保險制度之基本原理，以及保險產業之經營模式。藉由危險管理與經濟市場之角度，分析保險產品之需求與供給。內容兼具理論與實務觀點，尤其重視保險產品之發展背景、影響因素與潛在趨勢。本書首先總論保險制度之運作原理與保險契約之主要特質，其次分析保險事業經營之業務與財務管理，以及政府監理之原因與法規。後半部內容則著重於保險產品特性之介紹，探討民營人身保險、非人身保險以及公營保險產品之承保範圍、除

教授課程時，常感因繕印講義，多有紕漏與凌亂，而學者又常來函索取講義，時不知如何以對，故將本人所講授之「保險法」課程之講義，加以綜合整理。

保險是一具「專門性」、「技術性」之經濟制度與活動，因此未接受過保險教育的人，對於保險契約條款、保險商品內容多是一知半解。本書之內容盡量取其深入淺出，再配合實務例子說明解釋，以期灌輸較為重要、簡單與清晰的保險概念予讀者。本書用了相當篇幅闡釋保險之理論與實務，並探討實務之議題，供讀者參考與運用。

從台灣之前發生的921地震、至美國911恐佈攻擊事件、伊拉克戰爭等，不僅造成財物損失及人命傷亡，亦造成國際間保險費的調漲；而最近 SARS 疫情延燒，亦引發保險公司理賠與否的問題及消費者投保醫療險的強勁需求。因此，可以有效彌補財物損失並安定人心的『保險』制度，也就愈來愈受國內外的重視。 近年來，隨著金融服務強調一次購足模式以滿足消費者的需求，致使保險、銀行及證券業務的結合成為世界新趨勢 ；

大陸保險法自 1995 年出台以來，雖於 2002 年鑒於保險業之外部環境和內部結構發生重大變化，以及保險業規模不斷擴大，為適應大陸保險業改革和發展之要，乃於 2002 年 10 月 28 日予以修改，但修改並沒有對 1995 年保險法之結構作出調整，主要還是為了對保險業發展形式的變化而集中修改保險業監管制度。 然而隨著金融改革之深化，大陸保險業進入一個快速發展時期，保險業之內外部環境皆發生很大

本書針對一般社會大眾、法律系學生及保險從業人員的使用習慣，並參酌保險相關產業與主管機關之需求，收錄保險實務上重要且常用之法規，並新增最新修訂的條文，共計法規105種，依其法領域分類加以編排。為便利所有讀者能快速理解法規內容，本書針對保險法規中之專有名詞，附有名詞解釋，並於重要或有爭議性之條文後檢附學說爭議與最新函釋，並收錄相關判例見解，以便利讀者深入了解與研究。

「理無事不顯，事無理不成」諸法萬物皆不離此則。保險法相關理論不由實證法之事項無法彰顯；實證法無理論之基礎亦無法成事。理和事兩者間之相礙或相容互動關係即為人類各種活動演進之表現。余自一九八六年由德返國，其中或教學研究於學術機構，或參涉政府政策之諮詢及法案之擬定，或推展保險相關事業之發展，或為避免保險良制遭犯罪濫用之防止機制之建立等等。於學、於官、於產莫不以棄廣求深自惕，但盼能以有限之薄識，參諸各國名

˙許多經驗及案例，僅本書所見，首度揭露。˙逐條式說明法條，配合案例解析、法文解說、判決要旨，讓讀者輕鬆掌握要 點。˙收錄其他相關法律條文，方便讀者引類。˙結合醫學及保險學、統計、精算等領域的專業知識，使讀者能觸類旁通。˙深入保險及法律領域，法、商、管科所學生都適用。˙為保險從業人員作業的必備工具書、市場上的競爭利器，亦是消費者居家生&nb

本書內容包含： ‧保險法‧保險法施行細則‧保險公證人管理規則‧保險經紀人管理規則‧保險代理人管理規則‧保險業務員管理規則‧人身保險業辦理資訊公開管理辦法 ． ． ．